01. 购买原材料、机器设备、办公用品、低值易耗品、礼品等产生的费用
● 是否有入库单、入库单签章、审批手续是否齐全
● 是否有采购合同
● 发票日期和发票金额是否与采购合同对应
● 是否有质量验收合格证明
● 是否舍近求远采购
● 成本费用是否明显超过行业合理水平
02. 租金费用
● 是否有行政办公部门审核确认手续
● 是否有房屋租赁合同
● 发票日期金额是否与租赁合同吻合
03. 业务招待费
● 是否有人、部门经理甚至公司总经理审核签批
● 大额发票是否有消费清单
04. 差旅费
● 差旅费报销单内容是否填写齐全
● 所附车票是否为去出差地的车票
● 餐饮、注宿、交通费是否为出差地的发票
● 人员和人员名单是否与派出的人数相吻合
05. 会议费
● 是否有会议通知、会议议题、参会人员名单、签到表等资料
● 是否有与会议无关费用(如旅游)列支
06. 运费
● 是否有运费报销单
● 起运地和运达地是否与运费报销单相吻合
● 是否由起运地和运达地以外的车辆运输
● 运输价格是否波动较大
07. 油费
● 本公司账面上是否有车辆
● 报销的加油费是否为本公司车辆
● 加油费总额是否超过了车辆理论行车的最大油耗量
08. 水电费
● 发票上号码是否与水表、电表的字码相符
● 是否与本公司的产能相吻合